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[资料] 【话题】你收到这5种发/票一定要退回去

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本帖最后由 会计老人 于 2017-9-8 07:44 编辑

会计们,如果你收到这些发/票不能再报销,一定要退回!千万不可入账。

没有填企业税号的普通发/票

自2017年7月1日起,购买方为企业的,索取增值税普通发/票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码,企业取得普通发/票未填写税号不得报销入账。

2发/票备注栏填写项目不全的费用发/票

是否存在应该填写发/票备注栏但是未填写的发/票,如:取得的运输费发/票、装修费发/票、施工费发/票、房屋租金发/票等等。

3发/票章盖得不规范

是否存在盖章错误(盖得财务章或者是公章)、盖章模糊、或者未加盖发/票专用章等。
发/票盖章看起来是个小事,千万不可大意。

4发/票开具办公用品等笼统名称

销售方开具增值税发/票时,发/票内容应按照实际销售情况如实开具,不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容,开具不实的发/票,不能报销。
以前开发/票写上办公用就能入账,现在万万不可了。

5发/票与实际业务不吻合

取得商品跟你开具的发/票不一样,涉嫌虚开发/票,这样的费用发/票不能报销。发/票发/票抬头开具个人的,以下个人抬头发/票可以入账报销:机票和火车票、出差过程的人身意外保险费、个人抬头的财政收据的签证费、符合职工教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出以及医药费票据等。个人通讯费直接并入工资核算,代扣个人所得税。


以上几种情况是大家经常遇到的实际问题,对照一下看看你什么地方做的不对,赶紧改正吧。


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 楼主| 发表于 2017-9-4 17:10 | 显示全部楼层
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以上几种情况需要再次提一下就是一下购进办公用品的发/票,不可任性再写什么办公用品了,你需要罗列出明细才行。

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谢谢分享

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发表于 2017-9-6 09:38 | 显示全部楼层
收到了,不错,现在发/票管理很严了。

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发表于 2017-9-6 09:42 | 显示全部楼层
看一看,也是一种学习了。
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